债务基金是什么意思?基金负债包括哪些?

来源:中国财经信息网时间:2023-06-15 10:32:59

债务基金是指依法定或约定的条件,筹措财源以供偿还债务本息的专门款项

基金负债包括哪些

1、依基金契约规定至计算日止对托管人或管理人应付未付的报酬。

2、其他应付款,包括应付税金等。

基金债务应以逐日提列方式计算。需要说明的是,如果遇到特殊情况而无法或不宜按上述要求计算资产净值总额时,管理人应依照主管机关的规定办理。

标签: 债务基金是什么意思 基金负债包括哪些 应付税金 资产净值总额

责任编辑:FD31
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